老师好，去年的进项税，在用于职工福利，做进项转出；分录做错，今年怎么调整？

夏雨 追问

2019-04-26 16:34

老师好，如果是重复的分录，可以直接冲掉么？

答疑苏老师 解答

2019-04-26 16:39

你好 是的 可以冲掉 涉及损益类科目用以前年度损益调整代替

夏雨 追问

2019-04-26 16:43

老师好，就是这两笔分录错了，现在怎么调，没做过以前年度损益调整的，

夏雨 追问

2019-04-26 16:44

老师，你先看第一张图片，

夏雨 追问

2019-04-26 16:44

先看第二张图片

答疑苏老师 解答

2019-04-26 16:46

你好 管理费用用以前年度损益调整代替

夏雨 追问

2019-04-26 16:52

最后再把以前年度损益调整结转到本年利润么

答疑苏老师 解答

2019-04-26 16:54

你好 结转到利润分配 未分配利润就可以了