老师，我们公司的其他应收款在资产负债表中显示负数(因为其他应收款——A是负数)，报表的公式若是改变，以前年度的资产负债表都会有改变，老师，我可以通过修改凭证，（多设立一个其他应付款——A），直接将其他应收款——A转入其他应付款——A中吗？（直接；借其他应收款——A 贷 其他应付款——A 做一个凭证吗？）

月如鸢 追问

2019-04-27 10:38

老师如何通过凭证重新分类？

月如鸢 追问

2019-04-27 11:13

老师是不是将之前计入其他应收款——A的凭证重新计入其他应付款——A科目，但是年初其他应收款——A有余额，这个有关系吗？

月如鸢 追问

2019-04-27 11:21

老师，这是员工的备用金，可以直接结转吗？摘要填写结转员工备用金     
借 其他应收款——A   贷 其他应付款——A

三宝老师 解答

2019-04-27 11:27

你的分录没有问题，可以直接结转

月如鸢 追问

2019-04-27 13:11

老师，您的意思我直接可以在月末的时候直接做分录      借 其他应收款——A 贷 其他应付款——A         月初的时候还需要结转回来吗？

三宝老师 解答

2019-04-27 15:09

没有必要再结转回来。其实是没有必要做分录来重新分类。报表重分类就可以

月如鸢 追问

2019-04-27 15:15

老师报表重新分类怎么分类？

三宝老师 解答

2019-04-27 15:26

其他应收款的贷方就是其他应付款

月如鸢 追问

2019-04-27 15:34

谢谢老师，主要是动了报表的公式，之前所有的报表的数据都改变了。辛苦老师了！

三宝老师 解答

2019-04-27 16:28

不客气。祝你工作愉快