送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-04-28 09:01

可以,营业外收入调减

珊瑚 追问

2019-04-28 09:16

会计分录怎么做

郭老师 解答

2019-04-28 09:21

借以前年度损益调整贷银存
借应交税费贷以前年度损益调整
借银存贷应交税费

珊瑚 追问

2019-04-28 09:28

不是营业外收入调减吗?会计分录没有营业外收入吗?借营业外收入,贷以前年度损益?

郭老师 解答

2019-04-28 09:44

不是,你这个跨年了以前年度损益调整

珊瑚 追问

2019-04-28 09:53

不就是跨年的吗?2018年汇算2017年的企业所得税,2018年收到的退税,2019年调整

郭老师 解答

2019-04-28 09:56

18年如果做冲营业外收入,借银存负数贷营业外收入负数
你要做到19年就是跨年了

珊瑚 追问

2019-04-28 10:21

现在就是要在19年调整,18年已经过去了

郭老师 解答

2019-04-28 10:27

上面以前年度损益调整分录

珊瑚 追问

2019-04-28 10:28

哦,谢谢

郭老师 解答

2019-04-28 10:44

不用客气的,

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相关问题讨论
您好,营业收入是指主营业务收入和其他业务收入,不包括营业外收入 营业成本只包括主营业务成本和其他业务成本,不包括费用和税金及附加 为您提供解答,祝学习愉快
2019-04-05 13:44:38
借应交税费-所得税贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整贷利润分配 借银存贷应交税费
2018-12-28 16:23:27
你好 不包括 包括主营业务收入 和其他业务收入
2019-08-22 18:13:06
如果是公司正常的其他应收款,是不用调整到营业外收入的
2018-12-17 10:44:03
你好,就是你利润表的主营业务收入+其他业务收入
2018-06-04 20:18:55
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