我公司16年的维修费用已开票,但是企业亏损,没入账,17年入账时没有按照以前年度损益科目进账,19年财务审计提出让我公司整改,按照以前年度损益科目调整。请问如何做分录?会影响当期利润吗?借以前年度损益,贷方为管理费用?我是不是应该先红冲17年的凭证,然后按照以前年度损益调整呢?还是直接以前年度损益调整相关科目?
也許、啲也許
于2019-04-28 10:31 发布 1049次浏览

- 送心意
三宝老师
职称: 高级会计师,税务师
2019-04-28 10:47
直接以前年度损益调整相关科目,因为在19年调整,不能涉及损益类科目
相关问题讨论

第一个做以前年度损益调整的。
第二个差额不大的可以的。
2022-03-21 17:49:09

你好,是怎么错的,分录是什么
2020-04-20 20:50:20

需要这个以前年度损益调整代替之前管理费用
2020-03-25 12:13:27

你也可以先做借应交税费应交增值税 借管理费用负数,后续抵扣不做分录了,不过原则是按上面你写那样做,
2019-11-29 15:24:04

借:以前年度损益调整
贷:管理费用
借:利润分配-未分配利润 贷: 以前年度损益调整
2019-03-11 15:54:14
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