认证进”出口退税”的专用发票如何填写申报表，要填进本期认证相符的增值税专用发票吗？

蓝蓝天空 追问

2019-04-28 13:44

进项税额转出 第18行 免抵退税办法不得抵扣的进项税额 是不是填写征税率和退税率差额？还是填征税率？

晶晶老师 解答

2019-04-28 14:20

是进项税转出的金额。如果你是外贸企业，进行进项采集后修改为“不抵扣”，数据会自动带入附表二26、27、28行中，不用自己填写。

蓝蓝天空 追问

2019-04-28 16:25

蓝蓝天空 追问

2019-04-28 16:26

您意思是填在待抵扣进项里吗

晶晶老师 解答

2019-04-28 16:42

是的，外贸企业数据会在这里显示。

蓝蓝天空 追问

2019-04-28 16:46

外贸企业不是先认证进出口退税 再在18行进项转出？

晶晶老师 解答

2019-04-28 16:49

外贸企业不需要那么操作。

蓝蓝天空 追问

2019-04-28 16:55

谢谢！

晶晶老师 解答

2019-04-28 17:17

不客气，满意请给五分好评。