我是当月小规模转为一般纳税人，然后开了一张增值税专用发票金额94000元，钱还未收到，这边账怎么记，当月需要交什么税

小白胖 追问

2019-04-28 16:40

我当月报税需要缴那些税款呢

小黎老师 解答

2019-04-28 16:41

您好，缴纳增值税，城建税，，印花税

小白胖 追问

2019-04-28 16:42

企业所得税用交吗

小白胖 追问

2019-04-28 16:44

我上个月是小规模，开了一张普票，缴了4700的企业所得税，这个月红冲了这张普票

小黎老师 解答

2019-04-28 16:47

您好，企业所得税你们是核定征收还是查账征收？查账征收根据利润表的利润总额，有就交，没有就不交