去年12月账多做一笔分录，实际报税没有 借：主营成本～9300 应交税费～进项税300 贷：银存10000 这笔是去年12月多做的一笔， 现在这样调整对吗 借：银存10000 贷：应交税费～进项300 贷：以前年度损益～9700 借：以前损益调整10000/9700？ 贷：未分配利润10000/9700？ 1.未分配利润那一步是9700还是一万，这样分录对吗 2.汇算清缴怎样调整调整多少，（调整利润表期初的方法就不要说了不太懂）

赵英老师 解答

2019-04-29 12:10

未分配利润也是9300

叶叶叶lll 追问

2019-04-29 12:39

那汇算清缴调增怎么？

叶叶叶lll 追问

2019-04-29 12:41

成本9700我写错了，不是9300

赵英老师 解答

2019-04-29 12:43

汇算清缴调增9300部分的成本金额，调增利润总额。

叶叶叶lll 追问

2019-04-29 12:45

调增下成本，利润总额不该是自动减少了吗。

赵英老师 解答

2019-04-29 13:08

之前是多记成本，调出成本后，利润总额增加。