老师，账中未交增值税有三十多万，资产负债表中应交税费也是三十多万，可这个数是没扣除留抵税的，扣了留抵税我们应该还有一万的的留抵，资产负债表中的应交税费是应该填没扣除留抵税的三十多万，还是扣除留抵税后的借方一万多呢？

老师，账中未交增值税有三十多万，资产负债表中应交税费也是三十多万，可这个数是没扣除留抵税的，扣了留抵税我们应该还有一万的的留抵，资产负债表中的应交税费是应该填没扣除留抵税的三十多万，还是扣除留抵税后的借方一万多呢？

答： 你是用软件做账还是手工帐？当初的留底税你是怎么处理的？是直接做进项没有处理，还是有转到留底税额中？正常情况，资产负债表中的应交税费中的增值税就是实际缴纳的金额，如果有留底，是没有应交增值税的，留底的税额会填列在其他流动资产中。看你是怎么处理账的了。

请问附加税费报表中，留抵退税本期扣除额、当期新增可用于扣除的留抵退税额、上期结存可用于扣除的留抵退税额、结转下期可用于扣除的留抵退税额，这几个是自动的还是手动填的，手动的怎么填，是那些金额，如果本月外销税额是10万，进项税7万，那留抵税额是7万，应退税额是7万，免抵额是3万，附加税报表中，3万是填在增值税免抵税额中是吗？那留抵退税本期扣除额是填7万吗，这样是负数了？

答： 同学你好 对的 这个填写七万

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

十月份开了一百多万的票，但是没有进项票，导致十一月份申报的时候产生了十三万多的增值税，因为没钱交税，然后只提交了申报表然后没有扣款，直到十二月份申报以后，然后利用多余的留底税额抵扣十一月无法缴纳的增值税，然后十二月缴纳了4万的增值税，那么其中抵扣的那九万多增值税我应该怎么调账，有具体的分录吗？10月份已经做了转出未交十三万多这笔分录

答： 你好，同学。 假如你8月销项20万，申报了没有交，那么它是在应交税费贷方余额。9月你进项12万，那么从你8月的销项里面抵扣了，你的应交税费余额是8万。这个8万你实际交了，应交税费也就没有余额了。