老师，汇算清缴里职工薪酬调整表，账载金额填贷方金额，实际发生额填借方金额，中间的差额是我计提12月的工资，我在元月份的时候已经发放了。那现在税收金额那应该和账载金额一致还是和实际发生额一致。

喜哈哈 追问

2019-04-29 16:02

老师，那也就说，我现在汇算清缴前已经发放了去年的所有计提工资，账载金额、实际发生额、税收金额这三个是不是一致的

喜哈哈 追问

2019-04-29 16:05

还有工会经费的支出是不是也是汇算清缴前缴纳的去年公费经费合计。应该填在哪一列？我实际缴纳的金额大于工资薪金2%的比例了，这个怎么填？应该填在哪边

耿老师 解答

2019-04-29 16:35

你好，只要账载金额和税务金额相一致，不出现调整就可以。工会经费的话，看你计提费用的金额不要比比例高。

喜哈哈 追问

2019-04-29 16:47

现在是实际缴纳的工会经费多出来了，怎么办？调整栏里倒是为0.这样多出来的会弥补下年的吗

耿老师 解答

2019-04-29 16:51

你好，如果是实际发生的话，会影响你们的本年利润，也就是留底以后年月了。