我酒店支付布草洗涤费，但是对方不能提供发票，我酒店扣了五百块钱的税点钱，这笔钱怎么做分录

石头剪刀布 追问

2019-04-30 16:16

布草洗涤费28420元，扣除税金1421元，我实际支出布草洗涤费26999元，
分录是借:管理费用-布草洗涤费28420
贷:     怎么做

张艳老师 解答

2019-04-30 16:26

借:管理费用-布草洗涤费28420
贷: 银行存款或库存现金或其他应付款等  28420

石头剪刀布 追问

2019-04-30 16:26

那税金呢，怎么做分录，营业外收入吗？

张艳老师 解答

2019-04-30 16:30

您都没有取得发票，哪里来的税金呢？
如果这个28420是含税金额的话，那么您扣了500税金，上面的分录金额就是28420-500后的数字了。

石头剪刀布 追问

2019-04-30 16:35

本来应该是开专票给酒店，可以进项税额抵扣，但他没有发票给我们，我就是把税金给扣下来了，实际出的没有它产生的这么多，然后我扣除下来的税金做什么科目，实际发生有28420元，，但我支出26999元，这差额部分就是扣除的税点钱，应该放哪个科目，借:管理费用28420   贷:营业外收入1421 银行存款26999 ，这样分录会平，但是我想问的是放营业外收入可不可以

张艳老师 解答

2019-04-30 18:30

这个发票之后还会取得吗？

石头剪刀布 追问

2019-05-01 10:24

没有，不能取到

石头剪刀布 追问

2019-05-01 10:26

我酒店公账因纠纷问题被封账，进出账怎么做

张艳老师 解答

2019-05-01 13:59

1如果以后不能取得发票的话，就应该按减去您扣的500元税金之后的数字入账了。
借:管理费用-布草洗涤费27920
贷: 银行存款或库存现金或其他应付款等 27920

张艳老师 解答

2019-05-01 14:01

2您公司公户被冻结了的话，就只能先通过法人私户走账，还应该及时解冻公户。