老师好，请问上个月申报了未开票收入，这个月开具了发票，我账务上怎么处理?增值税申报时又怎么填列？谢谢老师

叶子 追问

2019-05-03 15:01

那申报怎么处理?

QQ老师 解答

2019-05-03 15:02

你好，冲减你当月的收入就可以。

叶子 追问

2019-05-03 15:03

申报表上填负数还是？

叶子 追问

2019-05-03 15:04

做账时先冲上月再正确分录还是怎么处理，老师你能说详细点吗

QQ老师 解答

2019-05-03 15:06

你好，你当月的收入是多少？然后减掉你这个月，开票的上个月的无票收入的金额填写在这个申报表上的收入就可以。

叶子 追问

2019-05-03 15:06

不懂

QQ老师 解答

2019-05-03 15:24

你好，这个月的收入减掉你上个月的无票收入金额。因为这个数据在上个月你确定收入了，这个月你就重新开发票了，所以这个月申报的时候把这个收入减掉。

叶子 追问

2019-05-03 16:04

你的意思是直接冲减本期开票收入栏

QQ老师 解答

2019-05-03 16:42

你好，是的。在其他收入里填写负数