老师，劳务派遣公司汇算清缴时发现去年十月计提工资确认了成本，但没有确认收入没有开票，导致年末利润是负数。汇算清缴时该怎么做调整？ 这笔账19年1月开了票确认了收入，4月季报时也缴纳了增值税和企业所得税，该怎么调整一下？

最初 追问

2019-05-05 09:40

19年已经交了增值税了
怎么填汇算清缴呢

季老师 解答

2019-05-05 10:15

1.如果要调整利润，应将收入做在18年，补交罚款，计提企业所得税，报表 好看一些。2.不做调整，不提企业所得税，以后查到再说，但风险大一些。