老师，您好，我单位16年10月取得运费增值税专用发票金额662940.65，税额72923.50，当时所做分录是借：库存商品 借:应交税金—增值税进项税 贷：现金。19年税务局认定我单位取得这些发票为虚开，让我们做成本费用转出，并补交企业所得税是（当月取得），这项会计业务该怎么处理呢？ 假如我调减成本100万，税率是25%，是否是补交100万*25%，补交25万呢？

潇洒的悟空

于2019-05-05 10:53 发布   717次浏览