老师，手工账可以弄科目余额表吗？

学徒 追问

2019-05-05 11:22

哦哦，因为我们是手工账呢，老师，有没有电子档的总账和明细账

邹老师 解答

2019-05-05 11:22

你好，那就手工编织科目余额表就是了

学徒 追问

2019-05-05 14:11

挂应付账款的凭证封面是粘什么样的呀，费用报销单，付款申请单，那挂账的粘什么单据，当月末挂账的需不需要领导签字呀，购买的材料合同书和结算单，进货单据，和结算单据，
不用类似费用报销单吗，是不是可以在入库单据上面再附一个结算单据，那么这样就可以来做记账凭证挂账了是这样的吗，我们一般在最上面粘一个封面，比如说费用类的，我们就粘费用报销单，付款的，我们就粘一个付款申请单

邹老师 解答

2019-05-05 14:12

你好，挂应付账款的凭证封面，这个是什么意思？
整个凭证才需要有个封面，单笔凭证是不需要单独做封面的

学徒 追问

2019-05-05 14:16

不是指的整体凭证的封面，我指的是应付账款这类的，做一个什么样的凭证，就是类似费用报销单样的单据

邹老师 解答

2019-05-05 14:18

你好，是计入应付账款贷方的时候，还是借方的时候？

学徒 追问

2019-05-05 14:32

贷方

邹老师 解答

2019-05-05 14:33

你好，那就是需要相应的购进发票作为附件就可以了

学徒 追问

2019-05-05 14:45

主要是现在没有发票还没有来，是不是可以做一个结表在入库单和送货单的上面

邹老师 解答

2019-05-05 14:50

你好，货物到了，对方的发票还没有到？

学徒 追问

2019-05-05 14:52

是的，每个月底就要挂账

学徒 追问

2019-05-05 14:54

做一个这样的汇总表，再做记账凭证可以吧

邹老师 解答

2019-05-05 14:57

你好，需要根据对方的送货单做暂估入库分录

学徒 追问

2019-05-05 15:06

我这个表也是根据送货单和入库单来做的，我再把这个表粘在单据上面再给会计做记账凭证可以吗？对了，这个应付账款需要项目经理签字吗，

邹老师 解答

2019-05-05 15:09

你好，只需要有送货单就可以了，这个表格没有强制要求
是否需要项目经理签字也是没有规定的

学徒 追问

2019-05-05 15:49

哦，那我还是做一个表格，于让项目经理签字再记账凭证吧，老师，我把4月份的分录都写了，你能否帮我都看一下呀，老师，麻烦你有时间帮我看一下我写的分录，看有没有错

邹老师 解答

2019-05-05 15:50

同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。
你一下提供几十笔凭证，个人建议如果对自己做的凭证有疑问，拿不准，你可以把不确定的单独提问，谢谢

学徒 追问

2019-05-05 16:02

我没有系统的做过，因此我对我自己作的不知道对不对

邹老师 解答

2019-05-05 16:03

你好，比如第一个就错了，收到投资的资金，贷方是实收资本，而不是其他应付款

学徒 追问

2019-05-05 16:18

我是这么想的，本应该是写实收资本，可是现在我们是分项目做的，这个又不能做到实收资本中，因为工程款回来了，也许这个钱就要退还给项目经理的

邹老师 解答

2019-05-05 16:19

你好，那这个到底是股东投资，还是向个人借款呢？