老师，在3月做了16个点的未开票销售，5月申报没有16个点的怎么申报啊

111 追问

2019-05-05 12:05

这个月要把他做负数冲回

小云老师 解答

2019-05-05 12:39

你说的也是实务中的一种方法，做负数一样也要去解除异常，所以你可以根据你当地税务局要求评价选择一种

111 追问

2019-05-05 13:37

那怎么申报呢，5月份没有16个点得了

小云老师 解答

2019-05-05 13:48

我前面说的就是申报呀，要么你申报表直接不填这笔，要么你负数也就是减掉这笔，但无论哪种你收入和自动计算出的税额都会不一致会比对不通过，要去税局说明情况人工给你消除异常

111 追问

2019-05-05 14:06

申报成功了，不知会不会出现异常，本来那个冲回的要填在16%的税率，可是变更了就没有16%的了

小云老师 解答

2019-05-05 15:38

是的，变更了就不会有16%栏，到时候如果有异常再去说明人工消除就行了，没问题的