老师你好，请问我这边有家企业我发现利润表上的利润比2018年第四季度的企业所得税申报表上的利润多，现在我要填财务报表上的年报这怎么办呢

不老时光 追问

2019-05-06 08:45

这个会有影响吗？税务局会不会有问题

俞老师 解答

2019-05-06 08:47

不会啊！你只要汇算清缴的时候按实缴了。

不老时光 追问

2019-05-06 08:49

老师，请问如果在季报的时候来不及做账，然后季报是根据发票加的报的，然后账做出来以后发现利润不一样，这样有问题吗

俞老师 解答

2019-05-06 08:54

您。。。。。。先出报表，才能报税啊！您把报表调成跟报税的一致吧！补一笔坏账，次月冲回来！

不老时光 追问

2019-05-06 08:56

补笔坏账，不明白

俞老师 解答

2019-05-06 08:57

就是差额补笔坏账，使利润和你给税局报的一致。总不能不一致吧！

不老时光 追问

2019-05-06 08:59

我现在在做企业所得税的年报，我这边的账是今年三月接手的，我现在才发现基本都是利润不一样的，我也是无奈

俞老师 解答

2019-05-06 09:00

那这个没别的办法的，先补笔坏账弄一致吧！

不老时光 追问

2019-05-06 09:03

那这个怎么做分录呢

俞老师 解答

2019-05-06 09:04

借资产减值损失
贷坏账准备

不老时光 追问

2019-05-06 09:08

那这个结转到利润吗

俞老师 解答

2019-05-06 09:08

对的，您的理解是正确的，次月在做一笔相反的分录

不老时光 追问

2019-05-06 09:12

好的谢谢

俞老师 解答

2019-05-06 09:12

不用客气，满意请给五星好评，谢谢