老师，企业所得税汇算清缴前利润-46000多，之后-45000多，分录咋调?小规模纳税人人，没有以前年度损益调整科目

多d少s 追问

2019-05-06 11:23

好像记得做一笔分录，调本年期初未分配利润的???

张艳老师 解答

2019-05-06 11:36

您这个情况都是亏损的，也不涉及补缴所得税税款，是涉及不到未分配利润科目的。
您是怎么做的分录啊？基于什么原因做的呢？

多d少s 追问

2019-05-06 11:57

我也不确定到底要不要做这一笔分录，但是资产负债表的未分配利润和利润表的未分配利润就会不一致了吧？

张艳老师 解答

2019-05-06 12:53

您是要将具体情况介绍一下，老师才好帮您分析解答的。