填写企业所得税年报的时候，提示资产总额必须大于零，不然不能申报，可是我家公司2018年11月份成立的，没有什么资产总额的增减怎么办？

小可 追问

2019-05-06 12:02

对。就买了个税控盘420块钱，管理费用。还是挂的其他应付款–法人

邹老师 解答

2019-05-06 12:03

你好，这个是个人垫付了这个款项吗?

小可 追问

2019-05-06 12:04

法人垫付，付的现金，这个可以怎么调一下吗

邹老师 解答

2019-05-06 12:05

你好，借；管理费用，贷；其他应付款——法人代表
个人垫付这样做分录就是了

小可 追问

2019-05-06 12:10

是这么做的，但是资产为零，所得税年报不让报

邹老师 解答

2019-05-06 12:54

你好，那你可以补做一笔这个分录，使得资产总额不是0
借；库存现金，贷；其他应付款

小可 追问

2019-05-06 12:54

？在吗，这个我需要怎么做才可以？

小可 追问

2019-05-06 12:56

哦哦，这个的摘要应该怎么写

小可 追问

2019-05-06 12:57

向法人借款吗？

邹老师 解答

2019-05-06 12:58

你好，摘要就是向法人代表借款

小可 追问

2019-05-06 13:15

法人已经付了一笔420，还像法人借款420？

小可 追问

2019-05-06 13:17

那就是负债840了，对吗

小可 追问

2019-05-06 13:20

是不是
应该先借现金，贷其他应付款–法人
再借管理费用，贷现金，，，

还是像法人借款，随便写一个数，不是这个买税盘的420也行啊

邹老师 解答

2019-05-06 13:36

你好，向法人借款是随便一个数据，大于420就是了，目的是使得资产总额不为0