请问老师，我做的是基金帐套，我在结转之后又一个贷：本年利润 借：利润分配\应付收益，我其实已经在出银行存款之时出去了，借：利润分配\应付收益，贷：银行存款；那么我现在需要手动结转利润分配，借：本年利润，贷：利润分配\应付收益吗？

power 追问

2019-05-06 16:42

分配完是正好的，我已经分配出去了，所以银行存款为贷，借方为利润分配\应付收益，然后我现在想结转一下您看老师

岳老师 解答

2019-05-07 21:23

我没有明白您的意思，给您写一下结转利润及利润分配整个分录吧。（假设盈利）
借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润
借：利润分配 ——计提盈余公积
贷：盈余公积
借：利润分配——应付股利
贷：应付股利
借：利润分配——未分配利润
贷：利润分配——计提盈余公积
利润分配——应付股利
借：应付股利
贷：银行存款
应交税费——应交个人所得税
借：应交税费——应交个人所得税
贷：银行存款