老师，预付账款后面可以有发票不？我们18年12月预付的，那时候有预付的发票，然后后面的款都没有付，但是发票已经给了！要怎么处理

花開花落、 追问

2019-05-06 18:00

我直接预付的时候人家开出的发票,但是2月初才给我，我现在是直接附预付后面,还是结转成本走应付，计入4月份可以吗？发票金额大于合同金额要怎么处理呢？我们走的是公户

bamboo老师 解答

2019-05-06 18:02

发票大于合同金额 您按什么金额支付
您前面做的什么分录

花開花落、 追问

2019-05-06 18:03

预付

bamboo老师 解答

2019-05-06 18:04

那您现在是要抵减18年的费用么

花開花落、 追问

2019-05-06 18:04

是的

花開花落、 追问

2019-05-06 18:04

是的

花開花落、 追问

2019-05-06 18:05

是的

bamboo老师 解答

2019-05-06 18:07

借：以前年度损益调整
贷：预付账款
借：利润分配——未分配利润
贷：以前年度损益调整