你好，请问我公司2017年底多计提了奖金，18年汇算清缴时按相关要求就做了一笔补提的分录将这笔奖金25000的税款缴纳了，到18年底计提所得税时，重复减了二次这笔25000的 税额，导致现在账面上的应交税费就少了25000，现在19年了我应该话题题材调整，谢谢

上宝贝 追问

2019-05-07 23:15

那要通过以前年度损益这个科目来过渡下吗

文文老师 解答

2019-05-08 09:38

若是小企业会计准则，可直接通过未分配利润。

上宝贝 追问

2019-05-08 11:22

我们是企业会计准则

文文老师 解答

2019-05-08 11:50

那要通过以前年度损益这个科目来过渡下