老师，上个月开票税率错误（附表一中没有这一栏），这个月增值税怎么申报？如果开红字发票，对方原来的发票我需要收回来吗？红字发票开出后需要给对方吗？

坐看云起 追问

2019-05-07 11:52

我应该开物业服务费6%的发票，但是打开税控盘里面保存的是5%的税率，我以为是更新后降低了，就直接开票了，但是这个月一看，不对，我能不能直接把数据修改在税率为9%的的那一栏次按开错的金额和税额填写申报增值税？是不是这个月必须开红字发票？开过的红字发票还需要给对方吗？

徐阿富老师 解答

2019-05-07 12:11

你好，5%要填5%栏次里，不是合并13%。因为5%有一栏的，红票可以不用给对方

坐看云起 追问

2019-05-07 12:27

但是5%是简易计税方法下的，我们不是的，填在那里没事吧，

徐阿富老师 解答

2019-05-07 12:35

你好，不是没事，只能填这里，估计你还要去税局开通再申报。