我有个朋友处理自建的商铺，售价1000万，现在跟当地的税务局因为税收的问题闹得挺僵持的。麻烦问下卖商铺应该交纳哪些税收，各税收如何计算呢

AA会计学堂-希老师 追问

2019-05-07 11:59

草莓酱。:
其他的我都知道，现在就是土地增值税这一块不是很清楚

草莓酱。:
我朋友找一个中介帮忙计算了下，土地增值税达到了将近300万，这也太离谱了吧，有这么多吗？

陈诗晗老师 解答

2019-05-07 12:00

你把具体的售价  商铺的成本或评估价  相关环节的税发过来

AA会计学堂-希老师 追问

2019-05-07 13:35

您帮忙看下这计算公式有哪里不对的地方

陈诗晗老师 解答

2019-05-07 13:52

土地增值税有点问题，不是用1000-350，是1000/1.05-350
然后就是扣除的项目不只是350，还有转让环节的税金。

AA会计学堂-希老师 追问

2019-05-07 14:05

小规模纳税人异地销售不动产，在不动产所在地预交税款，在哪里开发票？是不动产所在地代开还是回经营所在地自行开票？

陈诗晗老师 解答

2019-05-07 14:08

经营地也就是公司注册地开具发票，同学。

AA会计学堂-希老师 追问

2019-05-07 14:51

草莓酱。:
我给你发的那张纸上有写了

草莓酱。:
没有评估报告，成本350万

AA会计学堂-希老师 追问

2019-05-07 14:53

不好意思刚刚午休了一会。这个转让环节的税金是多少呢？

陈诗晗老师 解答

2019-05-07 14:53

同学。你是不是发错了。这是另外一个问题。
其他税没有计算错误，土地增值税1000改成1000/1.05去计算，然后就是扣除350后，增值税和印花税还是可以扣除，再计算。

AA会计学堂-希老师 追问

2019-05-07 15:04

那也扣不了多少了

AA会计学堂-希老师 追问

2019-05-07 15:07

这个不是我算的，是我觉得这个算法有问题所以才咨询您的

陈诗晗老师 解答

2019-05-07 15:28

看给你的图片，同学

AA会计学堂-希老师 追问

2019-05-07 15:41

请问老师，这张种发票怎么做凭证

陈诗晗老师 解答

2019-05-07 15:49

什么意思，同学。没能完全明白你的意思
这张种发票？

AA会计学堂-希老师 追问

2019-05-07 15:59

定额发票怎么记账

陈诗晗老师 解答

2019-05-07 16:07

和正常发票一样的处理。只是不涉及进项税。

AA会计学堂-希老师 追问

2019-05-07 16:10

@俩阔爱:
借，材料采购_运输费
贷，库存现金

@俩阔爱:
这样对吗

陈诗晗老师 解答

2019-05-07 16:12

是的。同学。可以，处理是对的