您好老师，我司2018年有笔分录是补计提2017年的折旧是借:以前年度损益调整 贷:累计折旧 这笔调整的费用在汇算清缴年报里要填在哪个表呢？

芯俊 追问

2019-05-07 16:13

2018年的折旧费是20万，2017年补提的折旧费是10万，在资产摊销折旧表的本年折旧摊销项和累计折旧摊销都是填30万是吗？

暖暖老师 解答

2019-05-07 16:24

本年累计是30.总数累计还要加上以前年度的

芯俊 追问

2019-05-07 16:28

2018年度是20万，以前年度的是10万。本年累计是填20万，总数累计的加上以前年度的10万，就是30万？

暖暖老师 解答

2019-05-07 16:32

对的，你说的非常的对

芯俊 追问

2019-05-07 16:34

就像这个表一样是吗？

暖暖老师 解答

2019-05-07 16:35

资产的计税基数和原值是一个数字

芯俊 追问

2019-05-07 16:40

嗯，其他的就是填对了是吗？

暖暖老师 解答

2019-05-07 16:45

是的，其余的是对的了

芯俊 追问

2019-05-07 16:49

太感谢您了，今天问两次这个问题，他们的回答是直接计入折旧，我反复提了以前年度的要调增还是调减，他们都说不用。我不相信继续提问。结合老师讲的课程你的答案跟我的几乎一致。非常感谢老师！

暖暖老师 解答

2019-05-07 16:49

不客气，麻烦给予五星好评好评