老师：我们酒店属生活服务业，在填报加计抵减额时：是填写在附表四中序号6一般项目加计抵减额，还是序号7即征即退加计抵减额？

郎平 追问

2019-05-07 18:16

老师：本期发生额，本期调减额，本期可抵减额，本期实际抵减额，怎么填写，上月进项税额是22160.02元，加计抵10%是2216合计24376.02元，销项3万，总填不

江老师 解答

2019-05-07 18:18

如果没有增值税留抵税额，全部可以抵减销项税30000元的数据，交的增值税是：30000-22160.02-2216=5623.98元

郎平 追问

2019-05-07 18:32

老师：在主表上显示没有抵减数，现在还是附表四没填对！我现在是本期发生和本期调减数填不对，主表总是不抵2216元！

江老师 解答

2019-05-07 20:24

这个就是没有在税务备案，加计扣除不能享受这个政策