老师，去年九月在录入期初数据的时候把主营业务收入和主营业务成本数据录入少了，现在该如何调整? 企业所得税汇算该如何调整?

一一Smile* 追问

2019-05-08 17:35

汇算的时候不是有一个本年收入撒?

阿文老师 解答

2019-05-08 17:49

不计入本年度收入，调整期初数未分配利润

一一Smile* 追问

2019-05-08 19:55

汇算时我不用管，只需要在账上进行调整?

阿文老师 解答

2019-05-08 20:46

是的。在报表反应

一一Smile* 追问

2019-05-08 22:36

请问账上调整的分录?

阿文老师 解答

2019-05-09 08:39

按照差额部分收入计入以前年度损益调整贷方，成本计入以前年度损益调整借方，贷方余额转入利润分配