2月份发现一张报销发票纳税人识别号开错了，已经入账，向税局申报了。账务上如何处理呢？数额小，找对方重开的话不好开了已经

小嘉嘉 追问

2019-05-08 10:13

老师，这个重新调，但是税务局已经申报报表了，会有影响吗？

maize老师 解答

2019-05-08 10:14

你这个是专票？那需要开红字信息表之后再开红字发票

小嘉嘉 追问

2019-05-08 10:15

普票

maize老师 解答

2019-05-08 10:16

那你这个申报指的是财务报表和企业所得税么，这个你科目不变数字是负数冲掉就可以

小嘉嘉 追问

2019-05-08 10:18

是的，季报

maize老师 解答

2019-05-08 10:18

你不是冲回么，你冲回就相当你这分录没有做

maize老师 解答

2019-05-08 10:19

现在也是预缴而已，还有最后汇算清缴看的是一年数字

小嘉嘉 追问

2019-05-08 10:21

好的，到时候税局还是看年度报表数据咯，我这没把它冲回，没有影响的咯

maize老师 解答

2019-05-08 10:22

现在不是有问题么，现在冲回啊

maize老师 解答

2019-05-08 10:34

冲回原因我在群里说了，你去看下，原则是不处理，你们实际发生了 ，但是我建议是冲回比较好，