老师,请问您,去年公司的库存商品做暂估入库分录. 借:库存商品100000 贷:应付账款-XX公司 100000 去年12月份销售,我做结转成本分录. 借:主营业务成本 100000 贷: 库存商品100000 跨年1月份收到发票,我做红冲 分录。 借:库存商品-100000 贷:应付账款-XX公司 -100000 再做正确分录. 借:库存商品86206.90 应交税费-应交增值税进项税额13793.10 贷:应付账款-XX100000 1、请问我做的分录对吗? 2、请问我去年成本多结转了13793.10元,该什么处理?
冰百合
于2019-05-08 10:42 发布 1067次浏览
- 送心意
辜老师
职称: 注册会计师,中级会计师
2019-05-08 10:47
你做的分录是对的,你多结转的营业成本,要按差额冲减,借,主营业务成本 -13793.10,贷。库存商品-13793.10
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进项转出应该是贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税
2019-03-24 17:10:40
肖像和进象是你发票上的税额。
2022-03-27 14:54:47
您好
请问发生了什么业务
2020-09-25 19:01:03
同学你好,这个分录是对的;
这样怎么处理呢?——您 的意思是申报的时候?
2021-09-26 15:30:06
借: 应付账款(或费用、成本) 贷 应交税费-应交增值税(进项税转出) 原材料
2014-09-18 08:36:15
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