旅游团费怎么入账？是怎么做分录了？可以入福利费？？可以税前抵扣吗

✨ 追问

2019-05-08 14:46

要平均分配到每个人的工资里吗？

耿老师 解答

2019-05-08 14:47

您好，按你们旅游的人员工资名单。

✨ 追问

2019-05-08 14:50

全部都有

耿老师 解答

2019-05-08 14:51

你好，那就按你们的消费记录每个员工的工资里面。

✨ 追问

2019-05-08 15:02

报个税的时候要加上这个福利费一起申报？

✨ 追问

2019-05-08 15:05

有发票的哦。

✨ 追问

2019-05-08 15:07

发票和银行付款不在同一个月

耿老师 解答

2019-05-08 15:10

你好，就是有发票也需要申报个税的。

✨ 追问

2019-05-08 15:16

那是在发票的那个月申报个税？

✨ 追问

2019-05-08 15:17

在发票后面附员工名字工资？

耿老师 解答

2019-05-08 15:34

你好，你们旅游的员工没有名单吗？放到旅游发生的当月就可以。

✨ 追问

2019-05-08 15:54

有的。假如是4月付的款，4月去旅游，5月才收到发票呢?分别怎么做分录？

耿老师 解答

2019-05-08 15:56

你好，可以在5月份收到发票时在入账

✨ 追问

2019-05-08 16:01

4月份银行付的款也要做账的呢

✨ 追问

2019-05-08 16:05

借：
贷：银行存款

耿老师 解答

2019-05-08 16:07

你好，记录预付账款。

✨ 追问

2019-05-08 16:10

没设有预付账款呢？

耿老师 解答

2019-05-08 16:13

你好，一级科目可以自己增加。或者是计入其他应收款。

✨ 追问

2019-05-08 16:21

其它应付可以？不是付款给别人了么

耿老师 解答

2019-05-08 16:23

你好，发票没到，你为什么要挂其他应付款？

✨ 追问

2019-05-08 16:31

发票来就其他应收贷方了啵？

耿老师 解答

2019-05-08 16:42

你好，是的，发票来了，冲点其他应收款计入你们的费用。

✨ 追问

2019-05-08 16:53

票来了就：借：管理费用-工资，贷：应付职工薪酬，借：应付职工薪酬，贷：其它就收款

✨ 追问

2019-05-08 16:54

交所得税的时候，工资没超，就不用调整了是吧？

耿老师 解答

2019-05-08 16:58

你好，是的，可以这样操作。