老师，我现在要报企业所得税年报，我们公司去年4月成立，4-6没发生业务，7月季报增值税零报了，7-9的增值税按23418.44不含税销售额报了，免交增值税，10-12安500报了也没缴税，4-6月企业所得税季报也是0，7-9月企业所得税季报收入按23418.44报了，费用按23551报了，10-12月企业所得税季报收入按500报了，费用按4088报了。现在公司财务软件上的营业收入为29886，管理费用为30497，财务费用为-16.29，利润总额为-595.31。我应该怎么做年报啊

屈屈屈屈屈可爱 追问

2019-05-09 16:58

屈税务局审核的时候说收入和支出都投不上数

屈屈屈屈屈可爱 追问

2019-05-09 17:00

填写企业所得税年报各项数据时的总额必须要与企业所得税季报的总和一样吗

王晶老师 解答

2019-05-09 17:16

额，尽量是一致的呢不一样要纳税调整表里面调整

屈屈屈屈屈可爱 追问

2019-05-09 17:21

我账上的成本是30497.6，申报了的成本是27639怎么调整

王晶老师 解答

2019-05-09 17:38

那平时申报的成本是第一个吗，税务局的

屈屈屈屈屈可爱 追问

2019-05-09 17:41

不是

屈屈屈屈屈可爱 追问

2019-05-09 17:45

现在收入多出5976.6，支出多出2858.6

王晶老师 解答

2019-05-09 17:59

按照平时申报的数据申报年报，否则不一致

屈屈屈屈屈可爱 追问

2019-05-09 18:00

那我账上的数怎么办，不管了吗

王晶老师 解答

2019-05-09 22:43

如果你要按照帐上的，就要修改以前的申报的报表

屈屈屈屈屈可爱 追问

2019-05-10 08:45

是去税务局更正18年12月份的哦

屈屈屈屈屈可爱 追问

2019-05-10 08:46

是去税务局更正18年12月份的吗？

王晶老师 解答

2019-05-10 09:04

呃呃是的只有更改了，才会可以

屈屈屈屈屈可爱 追问

2019-05-10 09:07

那只用改企业所得税10-12最后这个季的吧？修改的时候把差额补进去就可以了吗

屈屈屈屈屈可爱 追问

2019-05-10 09:09

老师这里的累计金额是10-12月的累计金额，还是全年的累计金额

王晶老师 解答

2019-05-10 09:32

填写累计的全年累计的

屈屈屈屈屈可爱 追问

2019-05-10 10:12

老师，报企业所得税的营业收入填含税收入还是不含税收入

王晶老师 解答

2019-05-10 10:38

填入的都是不含税的收入的呢

屈屈屈屈屈可爱 追问

2019-05-10 10:40

老师，那我填成含税的了，有办法调减吗

王晶老师 解答

2019-05-10 10:57

这个不能调减，那是申报错误，要修改

屈屈屈屈屈可爱 追问

2019-05-10 11:04

那我18年最后一个季度的营业收入是只填写10-12月的营业收入之和，还是把前三个季度的营业之和加上一起填写呢

王晶老师 解答

2019-05-10 11:15

申报所得税，填写的是全年的收入的