我公司2019年4月交税控盘年费480元，其中有200元是服务费，我交税控盘年费时用的是个人现金，可是200元服务费给我们返了回来，返的是我公司账户，请问老师这个账怎么做呢，凭证后面需要附上什么原始凭证呢？

悠然 追问

2019-05-10 09:43

借:管理费用    贷:库存现金   后面

悠然 追问

2019-05-10 09:44

后面附着航天给开的两张发票   一张是税控盘年费  一张是服务费

meizi老师 解答

2019-05-10 09:54

你好  这个不是你个人交的现金 不应该走库存现金   应该是先挂其他应付款 然后库存现金报给个人

悠然 追问

2019-05-10 09:55

这个我改过后，服务费返到公司账户的钱怎么做分录呢，后面附什么原始凭证本

meizi老师 解答

2019-05-10 09:57

你好 借银行存款 借管理费用 负数  冲这个之前的费用就行   凭证附银行回单 和发票复印件