这是我刚接过来一家的账，这两笔应交税金应该是做错了，应该都是没有的，怎么冲呢？18年的凭证 我在电子税务局查了，没有这两笔申报记录，更没有缴过这两笔税金，所以说这应该是之前的会计计提错了

AA会计学堂-希老师 追问

2019-05-10 10:44

还有把以前年度损益调整转结到利润分配-未分配利润吧？我用的是用友软件，软件里没以前年度损益调整，我可以直接做到利润分配-未分配利润里吗？

AA会计学堂-希老师 追问

2019-05-10 10:58

我直接用利润分配科目平了账，但是导致资产负债表跟利润表的勾稽关系又对不上，正好相差这个金额，因为这是刚建的账，所以我直接调了期初余额，更改了年初数，最后就平了，资产负债表及利润表的勾稽关系也对上了，但是这么做，后期会有什么影响吗？

马婷 解答

2019-05-10 15:43

这是正常的改正错账业务，没有影响