老师您好，请教您关于公积金做账的问题，如3月的工资，4月初发放，在4月发放时计提公积金，但是实际公积金扣款是在3月份，这样会导致：公积金3月缴纳，4月计提，账面上的“其他应付款-公积金”成了负数，请问这样如何解决呢，谢谢您。

苏-Sophia 追问

2019-05-10 16:13

老师您好，附件中是之前一个老师发给我的，按照这样的做法，就会出现上面的问题，如果改为缴纳当月计提的话，我该怎么做账呢，谢谢您

小云老师 解答

2019-05-10 16:19

分录其实没问题，只是你做账的时间，比如现在5月你扣了公积金那借：应付职工薪酬   其他应收款  贷：银行存款，然后分配公司部分借：管理费用等  贷：应付职工薪酬，当月发工资就会扣这笔了