我们是服务行业，接到业务单，都是找别人做，然后赚差价。去年的发票对方迟迟没有给我们。今年2月才开。请问去年账怎么处理，今年拿回来发票又怎么处理呢

绿泡泡 追问

2019-05-10 21:34

货物就   借库存商品  贷应付账款
今年拿回发票  冲红   再做一笔
借库存商品    贷现金
服务不会

陈诗晗老师 解答

2019-05-10 21:42

你之前做了 预估 没有，同学。
服务 的成本，预估是
借：XX成本-暂估
贷：应付账款-暂估

绿泡泡 追问

2019-05-10 21:44

预估就是暂估吗？XX可以是什么呢？就是信息技术服务费

陈诗晗老师 解答

2019-05-10 21:48

是的。同学。如果这个信息技术服务 费是你的主营业务成本，就是这个科目。如果是你的管理 费用，就是管理 费用。

绿泡泡 追问

2019-05-10 22:07

如果销项票是信息技术服务，进项票是信息技术服务，拿回来的这张票可是做为管理费用-信息费吗？不做成本

陈诗晗老师 解答

2019-05-10 22:13

可以的，这个根据你的实际用的地方来确定。