你好！我想了解一下，我这边是做服装加工，包工包料，2018年10月份接了一个54万元订单，价格含税16点!谈好今年4月份交货，我们也不怎么懂税收这块，今年降税，我们没有备案，现在客户让我们开16点税票给他，税务局不给开，如果开13点税票给客户，那客户就要把那三个点的税点退给他，你帮我核算一下这三个点要退多少钱给他？

晶晶老师

职称：中级会计师,注册会计师,税务师

2019-05-10 21:14

如果按16%核算：不含税价54/1.16=46.55 销项税46.55×16%=7.45
进价假设为40万不含税，进项税为40×16%=6.4
应交增值税7.45-6.4=1.05
如果按13%税率，销项税为46.55×13%=6.05
进项税40×13%=5.2
应交增值税=6.05-5.2=0.85
你实际少交了1.05-0.85=0.2也就是2000块钱。因为进项税也少了。

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

在线提问累计解决 1009个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

在线提问 累计解决 1009个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

在线提问累计解决 1009个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？