企业前期没有收入。费用一把入长期待摊费用。去年12月有收入了。就开始正常入费用，并对之前的长待费用进行分期摊销。现在报2018年所得税汇算清缴。105080这个资产折旧摊销表。长期待摊费用已经填过了 包含了前期十一个月折旧跟摊销。那我固定资产原值累计折旧怎么填？就是我实际上在正常折旧。但是之前十一个月都进长待了。

XiaoYy 追问

2019-05-11 18:05

老师，我企业开办期间的费用都是一把入长待

陈诗晗老师 解答

2019-05-11 18:09

那你这里的累计折旧按你实际折旧填写。
然后开办费计入长期待摊。各自填写各自的，不影响。

XiaoYy 追问

2019-05-11 18:13

但是剩余未摊的开办费我已经在未摊销的长待费用填列了，里面包含了去年收入节点之前的也就是前十一个月的固定资产折旧跟无形资产摊销，如果我在据实填列，就等于固定资产折旧无形资产摊销重填了一次

陈诗晗老师 解答

2019-05-11 18:19

没有重新填写。你这个固定资产折旧的管理费用只是换成了长期待摊。
这不影响。