老师，我想问下， 我们的主营业务是租赁，那我的叉车租赁，累计折旧是记主营业务还是固定资产？

ID 追问

2019-05-13 10:20

那我记得管理费用怎么办？

庄老师 解答

2019-05-13 10:21

你好，不行的，直接用于生产经营的要计入成本

ID 追问

2019-05-13 10:25

老师，那怎么调整呢？

庄老师 解答

2019-05-13 11:11

你好，调整分录，借主营业务成本，借管理费用（用负数）

ID 追问

2019-05-13 14:14

那去年的怎么办？

ID 追问

2019-05-13 15:42

老师，去年做的账怎么处理？

庄老师 解答

2019-05-13 16:21

你好，是去年要用以前年度损益调整，

ID 追问

2019-05-14 15:29

老师，具体怎么做分录呢？

庄老师 解答

2019-05-14 15:34

借以前年度损益调整，贷以前年度损益调整 ，没有影响到利润

ID 追问

2019-05-14 15:40

需不需要在汇算清缴中调整？

庄老师 解答

2019-05-14 15:43

你好，一个调增，一个调减，总的没变

ID 追问

2019-05-14 15:44

老师， 上面的分录借贷是一样的哦。

庄老师 解答

2019-05-14 15:45

你好，是的，同增和同减一个数

ID 追问

2019-05-14 15:46

借以前年度损益调整，贷以前年度损益调整   这个没有明白您的意思，

庄老师 解答

2019-05-14 15:49

借以前年度损益调整－－主营业务成本，贷以前年度损益调整－－管理费用