关于企业所得税汇算清缴：2018年公司的很多费用都没有发票，做汇算清缴时，要怎样调增？在哪一张表格上调整？

ping 追问

2019-05-13 15:36

例如:公司管理费里的办公费实际发生10万，但是有发票的只有5万，那在A104000期间费用明细表里的“管理费用：办公费”栏，就直接填列5万。
老师，是这样处理吗？

耿老师 解答

2019-05-13 16:28

你好！税务基础是5万