老师，请问专票冲红退回的增值税只能抵扣，退回的增值税要通过转出多交增值税到进项税里吗？ 借：应交增值税—转出多交增值税 贷：应交增值税—销项税额 借：应交增值税—进项税额 贷：应交增值税—转出多交增值税 请问这样做对吗？

耿老师 解答

2019-05-14 19:33

你好！直接冲减开红票当期收入就可以的

耿老师 解答

2019-05-14 19:57

你好，什么原因产生的差额？当期红字冲减了销项税金额就可以的

耿老师 解答

2019-05-14 21:22

你好，这样的话就等于冲减三月份的销项税金额。你本身三月份也开销项了吧？

耿老师 解答

2019-05-15 05:41

你好！销项的红字金额递减当月销项的蓝字金额就可以，这样如果当月进项大于销项，不用做账处理。

耿老师 解答

2019-05-15 07:16

你好。你当月开的蓝字销项比你红冲的要少吗？

耿老师 解答

2019-05-15 09:06

你好！那需要转入未交税金科目里面

耿老师 解答

2019-05-15 09:56

你好！销项税明细不要有负数存在

A唯美 送书大使 追问

2019-05-14 18:50

我是销售方

A唯美 送书大使 追问

2019-05-14 19:48

因为补开的比冲红的少，所以退回的增值税有多出来

A唯美 送书大使 追问

2019-05-14 20:01

18年12月开出，今年3月开一部分，剩余的在4月份开，冲红是在3月份冲红

A唯美 送书大使 追问

2019-05-14 22:40

是的

A唯美 送书大使 追问

2019-05-14 22:41

18年12月开出，19年3月把12月的全部冲红，又开一部分，剩余一部分在4月开，这样不是冲红的增值税有多吗，有多的部分是不是要按上面那个会计分录做呢

A唯美 送书大使 追问

2019-05-15 07:12

那么销项税借方有余额就不用理会，下个月抵销项税就可以了是吗？

A唯美 送书大使 追问

2019-05-15 07:24

是的

A唯美 送书大使 追问

2019-05-15 09:10

有多还转到未交税金？