你好老师，我们公司销售一批货是10万元，客户要求补税点，但是我开票价还是10万元的情况下，应该怎么补税点呢？我认为我在3月要开票给他是16个点的税，但是我现在5月开票给他是13个点税，都是10万元的销售额，所以我觉得应该是10万/1.16*0.16-10万*1.13*0.13，如果按照10万/1.16*1.13的话，我觉得我是多补了

快乐的时光 追问

2019-05-15 15:45

可是，打比方，我原来是开10万的票，我要交16个点的税是13793.1元，但是我现在还是要开10万的票，同等10万的票，我要交13个点的税是11504.42元，这也是我税务上交税的差额，而我的货款计算一直是10万，并不是不含税价，税务交税的差额是真实发生的，所以我觉得这个调税率跟我们实际业务发生有冲突，大家站的角度不一样~

陈诗晗老师 解答

2019-05-15 17:26

同学，10万是你总的应收帐款
你收入是10万/(1-增值税率)