老师，您好，提问：相关业务为：2018年11月份仓库的商品A没有库存了，但是我们已经开票给其他公司了。所以做账是暂估入库，借：库存商品/暂估入库 500 贷：预付账款/其他 500，结转销售成本，借：主营业务成本/暂估入库成本 500 贷：库存商品/暂估入库 500，现在是2019年，我应该怎么调账呢？

奶茶 追问

2019-05-15 17:05

老师，可以详细一些吗？对此类的业务和会计处理不了解，所以麻烦老师讲的详细一些吧

芳芳老师 解答

2019-05-15 17:19

借：原材料

贷：应付账款---暂估应付款

下月初用红字

借：原材料  （红字）

贷：应付账款--暂估应付款（红字）

收到发票

借：原材料（材料采购）

借：应交税费--应交增值税--进项税

贷：银行存款（应付账款）

奶茶 追问

2019-05-16 13:47

老师，跨年了也是红冲对吗？没有关系吧