我的企业是核定征收，没有房租发票怎么办？

A 追问

2019-05-15 16:02

没入账有没关系？

邹老师 解答

2019-05-15 16:03

你好，个人建议是入账，不入账会导致账实房租不符的

A 追问

2019-05-15 16:06

我另外一个企业也没发票，他是查账征收的。去年18年11月开业的也没房租发票，我一直没给做房租的账。能不能等他有发票以后再做啊？那18年汇算清缴要怎么做？

邹老师 解答

2019-05-15 16:07

你好，个人建议是没有发票就做无票房租支出，汇算清缴调增处理

A 追问

2019-05-15 16:08

那核定征收的已经好几年没做房租了，现在还能不能补啊？具体怎么操作啊？

邹老师 解答

2019-05-15 16:09

你好，可以补做
借；以前年度损益调整，贷；银行存款等科目

A 追问

2019-05-15 16:11

以前的房租都是老板他自己私人付掉的。没有通过对公银行付款。

邹老师 解答

2019-05-15 16:11

你好，老板他自己私人付掉的，那贷方通过其他应付款核算就是 了

A 追问

2019-05-15 16:13

哦，那就一直挂其他应付款吗？挂很多会不会有事啊？5年的房租有50多万了

邹老师 解答

2019-05-15 16:14

你好，如果没有偿还，就只能在其他应付款挂账了

A 追问

2019-05-15 16:32

查账征收那个  每月计提房租的分录是怎么做的？  房租还没付，发票也还没开，房租要等年底再付付

邹老师 解答

2019-05-15 16:33

你好，借；管理费用等科目，贷；其他应付款