老师，保安的工资就计入管理费用核算吗

四毛呀 追问

2019-05-15 16:26

检测站有几个保安

邹老师 解答

2019-05-15 16:27

你好，可以通过管理费用科目核算

四毛呀 追问

2019-05-15 16:30

那些需要计提的，因为我是2019年1月份用金蝶做账，之前的没有用软件做，1月份的发放的社保，和工资应该在12月份计提，那么能在1月份计提1月份的工资吗？
还是1月份只做发放，计提2月份的？

邹老师 解答

2019-05-15 16:31

你好，是当月计提当月，至于什么时候发放就没有要求了

四毛呀 追问

2019-05-15 16:39

社保是当月计提当月

邹老师 解答

2019-05-15 16:40

你好，社保，工资都是当月计提当月的

四毛呀 追问

2019-05-15 16:41

工资是2月份发放1月份的，2月份计提2月份的工资

邹老师 解答

2019-05-15 16:41

你好，是的，是这样处理的

四毛呀 追问

2019-05-15 16:41

只有单位社保才能计入管理费用是吧

邹老师 解答

2019-05-15 16:42

你好，单位社保是计入管理费用，销售费用等科目核算的

四毛呀 追问

2019-05-15 16:46

哦，那也可以计入主营业务成本？

邹老师 解答

2019-05-15 16:46

你好，不会通过主营业务成本核算的

四毛呀 追问

2019-05-15 16:53

我那就全部通过管理费用吧

四毛呀 追问

2019-05-15 16:54

这个对吗

邹老师 解答

2019-05-15 16:56

你好，需要根据职工所在岗位确定的，并不一定都是管理费用的

四毛呀 追问

2019-05-15 17:01

应该是这个才对，少了个人社保了

邹老师 解答

2019-05-15 17:05

你好，计提，支付可以这样做分录

四毛呀 追问

2019-05-15 17:13

我们这里没有销售部门那，所以就只能计入管理费用啊。

邹老师 解答

2019-05-15 17:13

你好，没有销售部分，那就可以通过管理费用科目核算