税控盘减免冲减了管理费用后，资产负债表和利润表中的利润总额不一致，需要怎么处理？

为了当总监 追问

2019-05-16 17:54

不是呢

邹老师 解答

2019-05-16 17:56

你好，那减免的时候如果计入管理费用借方负数 金额，还会导致 资产负债表和利润表中的利润总额不一致？

为了当总监 追问

2019-05-16 18:02

一开始是计入借方金额，然后就计入贷方金额冲减

邹老师 解答

2019-05-16 18:06

你好，那这样应当对利润没有影响才是啊
但是你说资产负债表和利润表中的利润总额不一致，差额刚好就是这个冲减的管理费用金额吗？

为了当总监 追问

2019-05-16 19:05

本年的未分配利润是期初+本年的净利润的，但是资产负债表上的就是少了税控盘的费用，这样的话年度报表需要怎么调整呢？

邹老师 解答

2019-05-16 19:09

你好，发生 计入了管理费用 借方，减免计入贷方，整体对未分配利润是没有影响的