补交去年的房产税，去年没有计提，结果3月份做了一笔。借：营业税金及附加。 贷：银行存款，做4月份的帐时，发现3月份那个分录做错，然后原模原样的冲红，又做了笔借：以前年度损益调整 贷：应交税费。 借：应交税费贷：银行存款。借：利润分配-未分配利润贷：以前年度损益调整然而利润表里出现补交去年房产税的余额怎么办,

memories ° 追问

2019-05-17 10:07

主要是我3月份的分录做错了，我要在4月份冲红，3月份的分录是借：营业税金及附加 贷：银行存款 4月份冲红的分录是：借：营业税金及附加 负数 贷：银行贷款 负数

月月老师 解答

2019-05-17 11:07

你好冲红后
借：以前年度损益调整-税金及附加
贷：应交税费-房产税
借：应交税金-房产税
贷：银行存款
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

memories ° 追问

2019-05-17 14:56

老师，你看看这个利润表，本来是去年的房产税，也不应在在本月金额显示啊

月月老师 解答

2019-05-17 15:15

你好，你不是计入以前年度损益调整了吗，不在当期利润表。

memories ° 追问

2019-05-18 08:57

老师问一下，那利润表里税金及附加里的房产税那一栏的公式是什么