老师，请问下社保费用是从1-12月开始算吗，做账上一月缴纳上年12月，当年12月交当年11月

上善若水 追问

2019-05-17 13:02

那就是当年所缴纳的社保费用

bamboo老师 解答

2019-05-17 13:04

是的 是当年缴纳的社保费 实际上交的

上善若水 追问

2019-05-17 13:07

好的，老师还有汇缴表格里面账载金额和实际发生额 是填写计提的工资吗

bamboo老师 解答

2019-05-17 13:09

“账载金额”：填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。
“实际发生额”：分析填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目借方发生额（实际发放的工资薪金）

上善若水 追问

2019-05-17 13:10

账载金额和实际发生额不一样是吗

bamboo老师 解答

2019-05-17 13:12

是的 帐载金额是贷方发生额 实际发生额是借方发生额

上善若水 追问

2019-05-17 13:32

嗯，当年固定资产原值，是不是期末固定资产原值

bamboo老师 解答

2019-05-17 13:34

当年固定资产原值，是期末固定资产原值