收到厂家的费用上账在费用池里，但不能抵货款，怎样做会计分录？

加油 追问

2019-05-17 17:24

这个是促销费，没有开票的，所以厂家就核在费用池里，二月拉货就给折扣，下月折扣

小杨老师 解答

2019-05-17 17:32

是的，下个月折扣的时候就平了这个往来科目啦，借：库存商品，贷：银行存款，预付账款，你们实际就不用付那么多钱啦

加油 追问

2019-05-17 17:39

再老师麻烦看一下，做的对不？

小杨老师 解答

2019-05-17 17:40

嗯，是的，可以的，祝您工作愉快

加油 追问

2019-05-17 17:41

44410是已开票上账的，102637.55是费用金额、230164.62是实际费用折扣。帮我看下她的这个凭证做的对吗？

小杨老师 解答

2019-05-17 17:44

你们这个44410开票确定了收入另外做了一个凭证吗？如果没有另外做凭证不能直接冲费用哦

加油 追问

2019-05-17 17:45

没有，这是内账

加油 追问

2019-05-17 17:46

他做的这个我看不懂

加油 追问

2019-05-17 17:49

入出库都 是含税进价，折扣做了应收款减少?

小杨老师 解答

2019-05-17 17:52

其实就是你们厂家会给你们147047.55元的促销费用补贴，但是为什么要走两个往来科目去平我就不太清楚你们的操作了，他挂了一个厂家费用科目（也就是其他应收账款），还挂了厂家一个货款科目（也就是应付账款）

加油 追问

2019-05-17 17:56

应付账款用的不对，实际是先打款后提货的，应该是预付账款

小杨老师 解答

2019-05-17 18:16

要根据你们的实际业务来看的，往来科目倒是都可以通用的