老师，税务局要求调减2017年的费用，怎么账务处理？

林晓 追问

2019-05-17 19:10

税务局说我农产品免税发票开出与收入成正比

林晓 追问

2019-05-17 19:10

写错了，是不成正比，说我们开多了

林晓 追问

2019-05-17 19:11

开多了成本费用，他不认可，要调减主营业务成本

郭老师 解答

2019-05-17 20:50

实际是开多了吗？没有购入开了发票吗

林晓 追问

2019-05-17 21:07

嗯嗯！

林晓 追问

2019-05-17 21:08

可调整下来2017年就要交企业所得税了，这么怎么调整呀！

林晓 追问

2019-05-17 23:25

17年都过了呢！这样是不是要交迟纳金呀

郭老师 解答

2019-05-17 23:27

之前分录怎么做的？
需要交滞纳金的

林晓 追问

2019-05-17 23:30

借：主营业务成本20000
待：现金20000

林晓 追问

2019-05-17 23:31

迟纳金是多少

林晓 追问

2019-05-17 23:31

算下来大慨有8000的收入

郭老师 解答

2019-05-17 23:53

借现金贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配
补交的税款*万分之五*天数

林晓 追问

2019-05-18 13:18

是改2017年的年报吗？怎么改呢？还能改2017年的年报吗？

郭老师 解答

2019-05-18 14:12

你在19年做分录，把税补上