新企业 没怎么有收入 但是广告费 挺多 企业所得税调整 调整的部分是需要交税吗

花草树木 追问

2019-05-17 19:15

18年10月份预交10000的广告制作费定金 11月份有收入 发票19年3月份才给开   我今年可不可以扣除这10000的广告费

bamboo老师 解答

2019-05-17 19:16

请问广告费是去年发生的还是今年发生的

花草树木 追问

2019-05-17 19:18

去年预交的定金  制作的 广告牌

bamboo老师 解答

2019-05-17 19:19

如果是去年发生的费用 汇算清缴前取得了发票 可以扣除

花草树木 追问

2019-05-17 19:21

那去年没有取得发票 制作完成后才给开的 是不是年底汇算不能扣除了   只能有发票的年份开始扣除

bamboo老师 解答

2019-05-17 19:22

如果您这个费用是去年实际发生的 发票汇算清缴前取得 都可以扣除

花草树木 追问

2019-05-17 19:25

可以扣除的是 预交的定金的部分吗
 那18年帐需要做处理吗

bamboo老师 解答

2019-05-17 19:37

是开具的发票金额部分 在19年做账务处理

花草树木 追问

2019-05-17 19:48

那我18年 预交的部分 没有发票的账务处理是  借销售费用-广告费 贷现金   还是借预付账款 贷现金呢

bamboo老师 解答

2019-05-17 20:04

您18年还没有进行账务处理么