老师，我想问下，我四月分开的社保户，5月份交了4月，5月两个月的社保，但是我们工资是次月发的，那计提5月份工资的时候还要计提5月份的社保吗

^_^Dm 追问

2019-05-18 16:27

但是工资不是月底计提的吗？那个时候社保已经交完了啊，还需要计提一下？

月月老师 解答

2019-05-18 16:46

你好，社保先缴纳，后计提。

^_^Dm 追问

2019-05-18 21:19

老师，这个是这样做的吗？我4月份开的社保户，所以5月份交了4月和5月的费用，公积金交的就去上个月4月份的费用

月月老师 解答

2019-05-19 10:16

你好
借：管理费用
贷：应付职工薪酬
借：应付职工薪酬
贷：银行存款
其他应付款-个人社保
应交税金-个所税
借：管理费用-单位社保
其他应付款-个人社保
贷：银行存款